关于2026年县本级财政预算调整方案（草案）的报告

2026年10月16****人大常委会

第三十三次会议上

****财政局局长 李鹏

主任、副主任、各位委员：

受****委托，现将2026年县本级财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、预算调整基本情况

一是根据收入征管实际入库情况，全县地方财政一般公共预算收入减少3300万元，由年初预算17800万元调整至14500万元。

二是中省转移支付补助资金新增因素，上级一般性转移支付补助收入增加4581万元。

三是受政策影响，上级财政下达我县专项转移支付补助资金预计减少5000万元。

四是一般债券收入增加3100万元，相应调增一般公共预算收支预算。

五是年初计划从2026年财政盘活存量资金及其他资金中调入资金5822万元，到年底预计调入3500万元，相应调减调入资金2322万元。

六是根据2025年市对县结算情况，将结余结转资金调减1268万元。

七是政府性基金收入减少16500万元，其中：上级政府性基金收入增加2607万元，国有土地使用权出让收入减少5900万元，城市基础设施配套费收入减少100万元，污水处理费收入减少100万元，转贷再融资专项债券收入增加2476万元，新增政府专项债券收入减少19233万元，上年结余结转收入增加3750万元。

八是国有资本经营预算收支增加3.4万元，由年初预算1223.95万元调整至1227.35万元。

二、预算调整具体内容

（一）县本级一般公共预算调整方案

1.收入预算调整

调减县本级一般公共预算收入总数18709万元。其中：调减县本级地方财政一般公共预算收入3300万元，调增上级一般性转移支付补助收入4581万元，调减上级财政下达县本级专项转移支付补助资金5000万元，调减县本级专项转移支付补助资金14500万元列支至镇级，调增新增一般债券3100万元，调减调入资金2322万元，调减上年结余结转资金1268万元。（详见附表二）

2.支出预算调整

调减县本级一般公共预算支出18709万元。具体情况为：（1）调减县本级一般公共预算支出19300万元。其中：根据目前实际执行情况，本次调减人员经费1000万元；调增县本级财政专项资金支出1200万元；调减上级财政下达县本级专项转移支付补助资金5000万元；调减县本级专项转移支付补助资金14500万元列支至镇级；（2）调增上解支出591万元。

本次县本级一般公共预算调整统筹兼顾，优先保障“三保”、民生、重大政策等支出，调整后收支平衡。（详见附表二）

具体支出功能科目调整如下：

一般公共服务支出调减500万元；文化旅游体育与传媒支出调减800万元；社会保障和就业支出调减2000万元；节能环保支出调减2000万元；城乡社区支出调减2600万元；农林水支出调减5000万元；交通运输支出调减3000万元；自然**海洋气象支出调减1000万元；住房保障支出调减1700万元；灾害防治及应急管理支出调减500万元；其他支出调减200万元。（详见附表四）

****政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整

政府性基金收入预算调减16500万元。其中：上级政府性基金收入增加2607万元，受土地交易市场持续低迷等因素影响，调减国有土地使用权出让收入5900万元，调减城市基础设施配套费收入100万元、调减污水处理费收入100万元，调增转贷再融资专项债券收入2476万元，调减专项债券收入19233万元、调增上年结余结转收入3750万元。****政府性基金收入16500万元。政府性基金收入预算由年初县十九届人民代表大会第六次会议审查批准的60000万元调整为43500万元。（详见附表五）

2.支出预算调整

政府性基金支出预算调减16500万元，其中：****政府性基金支出2607万元，****政府性基**排的支出6100万元，调减专项债券支出19233万元，增加转贷再融资专项债券支出2476万元，调增上年结余结转支出3750万元，政府性基金支出预算由年初县十九届人民代表大会第六次会议审查批准的60000万元调整为43500万元。（详见附表五）

（三）国有资本经营收支预算调整方案

1.收入预算调整

国有资本经营预算收入调增国有企业退休人员社会化管理补助收入3.4万元，国有资本经营预算收入由年初县十九届人民代表大会第六次会议审查批准的1223.95万元调整为1227.35万元。（详见附表九）

2.支出预算调整

国有资本经营预算支出调增国有企业退休人员社会化管理补助支出3.4万元，国有资本经营预算支出由年初县十九届人民代表大会第六次会议审查批准的1223.95万元调整为1227.35万元。（详见附表九）

本次国有资本经营收支预算调整后，收支平衡。

（四）社会保险基金收支预算的调整需待上级统一安排部署，暂不纳入本次预算调整。

三、需要报告的有关事项

今年以来，宏观经济环境仍然复杂，企业经营承压，税收增长乏力，“三保”、债务还本付息等刚性支出持续增长，财政保障能力与支出需求之间矛盾日益凸显，预算平衡难度不断加大。目前，到年底预算执行完毕还有两个月，上级补助资金、相关支出等可能还会发生一些变动，对后期涉及预算调整变动的事项****人大常委会报告。

1.可支配财力未达预期。一方面受宏观经济形势影响，专项资金到位未达到预期；另一方面房地产市场疲软，导致国有土地使用权出让收入大幅减少，政府性基金收入中本级收入完成异常艰难，政府专项债券资金也较上年大幅减少，可用于平衡一般公共预算的资金越来越少，调入资金已无潜力可挖。

2.由于全县重点项目和民生工程领域等支出的需要，截至目前已新增县本级专项资金支出14252万元，主要包括兑付招商引资优惠政策、教育、交通、民政、人社、卫生、农林水、城市建设、生态环保等专项支出，预计后期还将新增刚性支出10850****机关事业单位养老保险和城乡居民养老保险县级配套3200万元，政府性债务还本付息支出4000万元，各类民生配套资金支出650万元，预留后期重点工作经费3000万元），根据本次预算调整安排，调增县本级专项资金1200万元，预计全年新增专项支出23902万元无财力支撑，需暂作挂账处理。根据《预算法》有关规定，按照“收支平衡、不列赤字”的原则，建议对当年无新增财力支撑而实际已作安排的新增财政专项资金支出暂作挂账处理，后期通过积极争取项目资金、加大存量资金收缴、大力压减一般性支出等途径予以消化。

3.债务还本付息刚性支出压力巨大。2026年全年需偿还各类债务本息43428.82万元，除向上申请再融资债券偿还到期债券本金和部门自行偿还化解隐性债务外，其余还债资金需县级财政承担。因县本级财力十分有限，债务还本付息支出存在较大缺口。

四、下一步工作措施

目前全县财政工作已进入年度最后冲刺的重要阶段，我****县委十六届十九次全会**第十七次党代会精神，积极应对经济下行等困难挑战，科学把握和处理财政工作与县域经济高质量发展之间稳与进、主与次、保与压、促与防的关系，紧扣全年目标任务，牢固树立和践行正确政绩观，坚持财政科学管理，全面提振保障信心、提升保障能力，重点抓好以下工作：

一是聚焦财源建设，夯实财力根基。紧扣全县产业发展布局，坚持涵养税源；认真解读政策，抢抓政策机遇，全力加大专项资金争取。深化国有“三资”盘活，拓宽财政增收渠道，持续缓解财政收支矛盾。

二是优化支出结构，服务发展大局。落实习惯过紧日子要求，坚决守牢“三保”底线，全力保障民生福祉、重点领域、重大项目建设资金需求；聚焦新材料等重点产业发展，落实财税支持政策，支持产业提质增效。强化预算执行调度，加快资金拨付落地，最大限度发挥财政资金撬动效益。统筹专项债券、政策性金融工具，放大财政资金杠杆效应，以财金融合赋能县域经济高质量发展。

三是严守安全底线，筑牢风险防线。****政府债务风险、财会监督专项治理、集中整治“三项重点”，健全事前预警、事中管控、事后整改的全链条监管机制，严防新增拖欠账款和隐性债务，打好“问题整改硬仗”，统筹推进“巡审督”反馈问题整改销号，坚决守住不发生区域性、系统性财政风险底线。

四是坚持改革赋能，提升治理效能。持续深化国资国企改革、做实做细农村集体“三资”财政科学管理试点、推进国有“三资”盘活、零基预算改革任务，严格财政预算绩效管理，以改革实效推动全县财政治理能力，确保圆满完成全年各项目标任务。

主任、副主任、各位委员，面对当前严峻复杂的收支形势，我****县委的坚强领导下，在县人大的关心、监督、支持下，克难攻坚、奋勇争先，以更实举措、更硬作风、更强担当，全力冲刺全年各项目标任务，为县域经济高质量发展贡献坚实的财政力量。